ANÁLISIS DE LA LEY DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DE DELITOS Y SU IMPACTO EN LOS PROCESOS DE DEBIDA DILIGENCIA DEL SECTOR INMOBILIARIO DEL D.M.Q., AÑO 2016

Abstract

El presente trabajo investigativo se centró en él, análisis y manejo de la información que poseen o deben acceder las empresas del sector inmobiliario para la prevención y erradicación del delito de lavado de activos y el financiamiento al terrorismo, a fin de lograr definir los procesos que se deben cumplir de acuerdo a las normativas y procedimientos impuestos por acuerdos internacionales, por las leyes y reglamentos nacionales, locales y la aplicación a los distintos reglamentos de operación en el interior de las empresas, por tal motivo, este estudio se fundamentó en tres aspectos fundamentales, en donde se detallan: el problema de investigación, su fundamentación teórica y el diagnostico correspondiente, se validó el proyecto de investigación, para esto se consideró en el análisis las penas tanto punitivas que puede adquirir la empresa como cada uno de sus colaboradores, clientes y proveedores, se buscó indicar la incidencia de los factores económicos a nivel país sobre la percepción de criminalidad de las empresas así como las competencias desleales y las estafas que se manifiestan dentro del sector, las responsabilidades con las autoridades de control, y los costos de implementación de estos sistemas de gestión dentro de la cadena de valor en la operación de las mismas, se realizó investigación de campo en base a encuestas a las empresas que intervienen en este sector de mercado, una vez realizado el análisis de los datos obtenidos se realizaron las recomendaciones y conclusiones pertinentes. Con la presentación de estos antecedentes, el presente trabajo investigativo pretende ser una guía que permita tanto a la sociedad, así como a los dueños de estas empresas, a poder formar planes de trabajo e implementar procedimientos de Debida Diligencia que fortalezcan sus procesos internos que otorgan valor a su marca y que se ajusten a su realidad financiera y sean lo suficientemente estables para que puedan de una forma relativamente fácil adaptarse a las generalmente cambiantes leyes y normativas legales y tributarias que promueven los organismos de control para la Prevención del Lavado de Activos y el Financiamiento de Delitos.